Estimasi cadangan klaim IBNR dengan Kopula Clayton

Abstract

Cadangan klaim, termasuk cadangan klaim Incurred But Not Reported (IBNR), merupakan elemen penting dalam pengelolaan risiko perusahaan asuransi. Metode paling umum dalam menghitung cadangan klaim IBNR adalah metode chain-ladder, yang bersifat deterministik karena mengasumsikan kelanjutan pola kerugian dari masa lalu ke masa depan. Pada skripsi ini, dilakukan estimasi klaim IBNR menggunakan pendekatan stokastik dengan memanfaatkan kopula Clayton. Kopula ini digunakan untuk menggabungkan distribusi klaim IBNR dari run-off triangle dengan age-to-age factor, dan penggabungan distribusi klaim inkremental dari satu tahun penundaan dengan tahun penundaan sebelumnya. Dikonstruksi rumus dari kopula Clayton berdasarkan sifat distribusi bersyarat, dengan memperhitungkan tingkat ketergantungan dalam data. Simulasi Monte-Carlo juga dilakukan untuk memastikan konvergensi hasil. Hasil perhitungan menunjukkan bahwa pendekatan dengan kopula Clayton, khususnya dalam memasangkan data inkremental tahun penundaan, menghasilkan estimasi yang sedikit lebih besar dibandingkan metode chain-ladder. Di sisi lain, metode estimasi klaim IBNR menggunakan kopula Clayton dengan memasangkan data inkremental dan age-to-age factor menghasilkan estimasi yang jauh lebih kecil dibandingkan dengan metode chain-ladder. Dapat disimpulkan bahwa pemasangan data yang digunakan dalam kopula Clayton sangat berpengaruh terhadap hasil estimasi klaim IBNR. Hasil yang bervariasi juga dapat mengindikasikan bahwa pilihan pemasangan data yang digunakan belum optimal, atau terdapat kesalahan dalam pemilihan kopula.