Perhitungan peluang kebangkrutan menggunakan metode batas atas batas bawah dan metode distribusi kombinasi eksponensial

Abstract

Pada saat surplus perusahaan bernilai negatif untuk pertama kali, maka dapat dikatakan terjadi kebangkrutan. Kebangkrutan dapat terjadi pada setiap perusahaan. Pada perusahaan asuransi kebangkrutan terjadi antara lain karena banyaknya klaim diajukan secara bersamaan misalnya karena adanya bencana alam. Kebangkrutan perusahaan asuransi akan mengakibatkan perusahaan tidak mampu membayar klaim yang diajukan peserta asuransi. Karena itu perlu dihitung peluang terjadinya kebangkrutan. Pada skripsi ini akan dihitung peluang terjadinya kebangkrutan dengan menggunakan 2 (dua) metode yaitu metode batas atas batas bawah dan metode distribusi kombinasi eksponensial. Kedua metode tersebut didasarkan pada proses Poisson, yaitu banyaknya klaim pada suatu selang tertentu berdistribusi Poisson. Metode batas atas batas bawah tidak mengasumsikan distribusi tertentu untuk besar klaim, dan untuk menghitung peluang kebangkrutan dilakukan pendiskretan pada surplus awal. Kemudian peluang kebangkrutan dihitung melalui proses rekursif. Metode kedua, yaitu metode distribusi kombinasi eksponensial, mengasumsikan bahwa besar klaim berdistribusi kombinasi eksponensial. Perhitungan peluang terjadinya kebangkrutan menjadi lebih mudah karena tidak memerlukan proses iteratif. Metode pertama menghasilkan taksiran selang untuk peluang kebangkrutaan sedangkan metode yang kedua menghasilkan taksiran titik. Peluang kebangkrutan yang dihasilkan oleh kedua metode tersebut relatif sama. Hasil simulasi menunjukkan bahwa peluang kebangkrutan akan semakin kecil dan berubah secara eksponensial jika besar surplus awal dan relative security loading semakin besar. Hasil simulasi juga menunjukkan bahwa metode batas atas dan batas bawah akan menghasilkan taksiran selang yang semakin lebar jika diambil panjang selang pendiskretan yang semakin besar.